一、10月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。10月份，经开区大口径财政收入完成3478万元，占年初预算月进度的90%，短月进度385万元。较上月增收1623万元，增长87.5%；较上年同月增收451万元，增长14.9%。

一般公共预算收入完成1207万元，占年初预算月进度的58.5%，短月进度858万元。较上月增收403万元，增长50.1%；较上年同月增收27万元，增长2.3%。

分部门完成情况：税务完成3402万元，占年初预算月进度的89.2%，短月进度411万元。较上月增收1559万元，增长84.6%；较上年同月增收377万元，增长12.5%；财政完成76万元，占年初预算月进度的150.7%，超月进度26万元。较上月增收64万元，增长533.3%；较上年同月增收74万元，增长3700%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出5531万元，占变动预算数月进度的132%，超月进度1340万元。较上月减支4270万元,下降43.6%；较上年同月增支4851万元，增长713.4%。其中：一般公共预算支出完成468万元，占变动预算数月进度的21.3%，短月进度1731万元。较上月减支1853万元，下降79.8%；较上年同月减支12万元，下降2.5%；政府性基金支出完成5063万元，占变动预算数月进度的254.1%，超月进度3071万元。较上月减支2417万元，下降32.3%；较上年同月增支4863万元，增长2431.5%。

二、10月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止10月底，经开区大口径财政收入完成35930万元，占年初预算46359万元的77.5%，短平均进度5.8个百分点，短收2703万元。较上年同期增收2680万元，增长8.1%。一般公共预算收入完成14219万元，占年初预算24780万元的57.4%，短平均进度26个百分点，短收6431万元。较上年同期减收4293万元，下降23.2%。

税收收入完成28035万元，占年初预算41066万元的68.3%，短平均进度15.1个百分点，短收6187万元。较上年同期减收2334万元，下降7.7%；非税收入完成7895万元，占年初预算5293万元的149.2%，超平均进度65.8个百分点，超收3484万元。较上年同期增收5014万元，增长174%。

分部门完成情况：税务完成35142万元，占年初预算45754万元的76.8%，短平均进度6.5个百分点，短收2986万元。较上年同期增收2061万元，增长6.2%；财政完成788万元，占年初预算605万元的130.2%，超平均进度46.9个百分点，超收284万元。较上年同期增收619万元，增长366.3%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入14219万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务14174万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的40.3%；财政45万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的5.7%。（2）按收入项目分：税收收入13506万元，占比95%；非税收入713万元，占比5%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入28035万元，占税务总收入的79.8%，非税收入7107万元，占税务总收入的20.2%；（2）经营性税收23259万元，占税务总收入的66.2%，财产性税收4776万元，占税务总收入的13.6%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入29万元，占财政总收入的3.7%；国有资源（资本）有偿使用收入16万元，占财政总收入的2%；国有资本经营预算收入19万元，占财政总收入的2.4%，政府性基金预算收入724万元，占财政总收入的91.9%。

（三）财政支出完成情况。截止10月底，实现财政总支出35518万元，占变动预算数50296万元的70.6%，短平均进度12.7个百分点，短支6395万元；较上年同期增支7661万元，增长27.5%。其中：一般公共预算支出15808万元，占变动预算数26389万元的59.9%，短平均进度23.4个百分点，短支6183万元；较上年同期减支6862万元，下降30.3%；政府性基金支出19710万元，占变动预算数23907万元的82.4%，短平均进度0.9个百分点，短支213万元；较上年同期增支14523万元，增长280%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入降幅仍维持较高水平。10月底，一般公共预算收入完成14219万元，下降23.2%，较上月略有收窄，但仍延续前三季度高位下降趋势。主要影响因素有以下几个方面：一是去年税务部门清欠力度大，仅欠税入库超8000万元，此类一次性收入抬高了基数；二是受经济环境变化等影响，企业订单减少，开工率不足，生产经营活动受到明显抑制，营收大幅下滑，重点纳税企业区级减收严重，部分企业甚至处于半停产状态 。在这样的形势下，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，地方税种全面减收，造成一般公共预算收入下降较多。

（二）税务部门收入承压后逐渐回暖。10月底，税务部门收入完成35142万元，同比增长6.2%，前七月承压后企稳，10月向好势头持续巩固。主要是去年市政府引进中庸电力装备产业项目落地经开区三阳高新技术产业园，实现国有土地使用权出让收入5270万元，为税务部门收入增长提供助力。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。10月底，实现一般公共预算支出15808万元，同比下降30.3%，下行压力持续。主要原因一是收入端受各种因素共同影响，税收与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收部分增长与整体下降并存。10月底，8户重点监控纳税企业税收呈现分化格局，省五建等企业增收显著，最高同比增幅超50%；但同时部分企业税收下滑明显，如星火公司出现负收入，叠加部分企业降幅较大，最终导致整体税收下降33.2%。这种“部分增长、整体承压”的态势，既体现出重点产业的发展活力，也反映出部分行业企业仍面临经营压力。

四、2025年工作措施

前三季度，经开区一般公共预算收支面临较大压力。接下来，我们要以全市财政工作思路为航向，聚焦财源挖潜，紧盯重点企业、项目税收，优化支出结构，强化收支统筹，全力改善财政运行状况 ，着力做好以下工作：

一是强化税源动态管控，联合税务部门实行“重点企业周监测、中小税源月排查”机制，对园区内的重点税源企业进行跟踪服务和监控，摸清税源底数，确保税源应收尽收。二是会同税务部门成立专项工作组，开展税收清欠工作，对欠税企业加大清缴力度，确保税款及时足额入库。三是规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。四是强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。五是积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图        

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图