一、7月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。7月份，经开区大口径财政收入完成2385万元，占年初预算月进度的61.7%，短月进度1478万元。较上月减收1792万元，下降42.9%；较上年同月减收931万元，下降28.1%。

一般公共预算收入完成760万元，占年初预算月进度的36.8%，短月进度1305万元。较上月减收2157万元，下降73.9%；较上年同月减收1170万元，下降60.6%。

分部门完成情况：税务完成2376万元，占年初预算月进度的62.3%，短月进度1437万元。较上月减收1721万元，下降42%；较上年同月减收933万元，下降28.2%；财政完成9万元，占年初预算月进度的17.9%，短月进度41万元。较上月减收71万元，下降88.8%；较上年同月增收2万元，增长28.6%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出2181万元，占变动预算数月进度的66%，短月进度1123万元。较上月减支2344万元,下降51.8%；较上年同月减支153万元，下降6.6%。其中：一般公共预算支出完成1631万元，占变动预算数月进度的75.7%，短月进度525万元。较上月减支2894万元，下降64%；较上年同月减支203万元，下降11.1%；政府性基金支出完成550万元，占变动预算数月进度的47.9%，短月进度598万元。较上年同月增支50万元，增长10%。

二、7月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止7月底，经开区大口径财政收入完成24325万元，占年初预算46359万元的52.5%，短平均进度5.9个百分点，短收2718万元。较上年同期减收3027万元，下降11.1%。一般公共预算收入完成11753万元，占年初预算24780万元的47.4%，短平均进度10.9个百分点，短收2702万元。较上年同期减收4145万元，下降26.1%。

税收收入完成22156万元，占年初预算41066万元的54%，短平均进度4.4个百分点，短收1799万元。较上年同期减收2638万元，下降10.6%；非税收入完成2169万元，占年初预算5293万元的41%，短平均进度17.4个百分点，短收919万元。较上年同期减收389万元，下降15.2%。

分部门完成情况：税务完成23626万元，占年初预算45754万元的51.6%，短平均进度6.7个百分点，短收3064万元。较上年同期减收3634万元，下降13.3%；财政完成699万元，占年初预算605万元的115.5%，超平均进度57.2个百分点，超收346万元。较上年同期增收607万元，增长659.8%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入11753万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务11723万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的49.6%；财政30万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的4.3%。（2）按收入项目分：税收收入11241万元，占比95.6%；非税收入512万元，占比4.4%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入22156万元，占税务总收入的93.8%，非税收入1470万元，占税务总收入的6.2%；（2）经营性税收17828万元，占税务总收入的75.5%，财产性税收4328万元，占税务总收入的18.3%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入19万元，占财政总收入的2.7%；国有资源（资本）有偿使用收入11万元，占财政总收入的1.6%；国有资本经营预算收入13万元，占财政总收入的1.9%，政府性基金预算收入656万元，占财政总收入的93.8%。

（三）财政支出完成情况。截止7月底，实现财政总支出19988万元，占变动预算数39642万元的50.4%，短平均进度7.9个百分点，短支3137万元；较上年同期增支814万元，增长4.2%。其中：一般公共预算支出12821万元，占变动预算数25867万元的49.6%，短平均进度8.8个百分点，短支2268万元；较上年同期减支4806万元，下降27.3%；政府性基金支出7167万元，占变动预算数13775万元的52%，短平均进度6.3个百分点，短支868万元；较上年同期增支5620万元，增长363.3%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入短进度且同比降幅有所扩大。7月底，一般公共预算收入完成11753万元，短进度10.9个百分点，短收2702万元；较上年减收4145万元，同比下降26.1%。主要影响因素有以下几个方面：一是去年天水星火机床有限责任公司补缴房土两税合计2923万元，甘肃二十一冶房地产开发有限公司补缴土地增值税1400万元，抬高基数；二是甘肃燧弘人工智能科技有限公司较去年区级减收超1000万元，影响较大；三是受经济环境变化及企业经营成本上升等影响，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，造成一般公共预算收入下降较多。

（二）税务部门收入降幅逐步收窄后有所反弹。税务收入前四个月以来月均下降16%，5月份收窄至-3%，7月进一步扩大至-13.3%，降幅反弹。主要原因一是园区企业整体经济效益下滑。二是去年同期基数过高加剧了今年收入差距。2024年上半年财政收入进度过半，一次性收入达6000万元，其中星火补缴2923万元，海林补缴1600万，二十一冶补缴1400万元，此类非经常性收入大幅抬高基数。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。7月底，实现一般公共预算支出12821万元，同比下降27.3%，下行压力持续。主要原因一是收入端受各种因素共同影响，税收与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收整体大幅下降。7月底，8户重点监控纳税企业税收下降38.8%。主要是天水星火机床有限责任公司税收较上年同期3587万元减收为 3593万元，大幅拉低合计数，使得整体收入基数锐减。其余多数企业税收虽有增长，但仍然难弥补缺口。

四、2025年工作措施

上半年，开发区一般公共预算收支面临压力。接下来，我们要以全市财政工作思路为航向，聚焦财源挖潜，紧盯重点企业、项目税收，优化支出结构，强化收支统筹，全力改善财政运行状况 ，着力做好以下工作：

一是强化税源动态管控，联合税务部门实行“重点企业周监测、中小税源月排查”机制，对园区内的重点税源企业进行跟踪服务和监控，摸清税源底数，确保税源应收尽收。二是会同税务部门成立专项工作组，开展税收清欠工作，对欠税企业加大清缴力度，确保税款及时足额入库。三是规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。四是强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。五是积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图