一、6月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。6月份，经开区大口径财政收入完成4177万元，占年初预算月进度的108.1%，超月进度314万元。较上月减收548万元，下降11.6%；较上年同月减收2101万元，下降33.5%。

一般公共预算收入完成2917万元，占年初预算月进度的141.3%，超月进度852万元。较上月增收289万元，增长11%；较上年同月减收1454万元，下降33.3%。

分部门完成情况：税务完成4097万元，占年初预算月进度的107.5%，超月进度284万元。较上月减收591万元，下降12.6%；较上年同月减收2177万元，下降34.7%；财政完成80万元，占年初预算月进度的158.7%，超月进度30万元。较上月增收43万元，增长116.2%；较上年同月增收76万元，增长1900%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出4525万元，占变动预算数月进度的160.1%，超月进度1699万元。较上月增支3962万元,增长703.7%；较上年同月减支1387万元，下降23.5%。其中：一般公共预算支出完成4525万元，占变动预算数月进度的214%，超月进度2410万元。较上月增支3962万元，增长703.7%；较上年同月减支792万元，下降14.9%；政府性基金支出完成0万元，短月进度711万元。较上年同月减支595万元，下降100%。

二、6月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止6月底，经开区大口径财政收入完成21940万元，占年初预算46359万元的47.3%，短平均进度2.7个百分点，短收1240万元。较上年同期减收2096万元，下降8.7%。一般公共预算收入完成10993万元，占年初预算24780万元的44.4%，短平均进度5.6个百分点，短收1397万元。较上年同期减收2975万元，下降21.3%。

税收收入完成19962万元，占年初预算41066万元的48.6%，短平均进度1.4个百分点，短收571万元。较上年同期减收2555万元，下降11.3%；非税收入完成1978万元，占年初预算5293万元的37.4%，短平均进度12.6个百分点，短收669万元。较上年同期减收1517万元，下降43.4%。

分部门完成情况：税务完成21250万元，占年初预算45754万元的46.4%，短平均进度3.6个百分点，短收1627万元。较上年同期减收2701万元，下降11.3%；财政完成690万元，占年初预算605万元的114%，超平均进度64个百分点，超收388万元。较上年同期增收605万元，增长711.8%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入10993万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务10964万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的51.6%；财政29万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的4.2%。（2）按收入项目分：税收收入10541万元，占比95.9%；非税收入452万元，占比4.1%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入19962万元，占税务总收入的93.9%，非税收入1288万元，占税务总收入的6.1%；（2）经营性税收15877万元，占税务总收入的74.7%，财产性税收4085万元，占税务总收入的19.2%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入18万元，占财政总收入的2.6%；国有资源（资本）有偿使用收入11万元，占财政总收入的1.6%；国有资本经营预算收入13万元，占财政总收入的1.9%，政府性基金预算收入648万元，占财政总收入的93.9%。

（三）财政支出完成情况。截止6月底，实现财政总支出17807万元，占变动预算数33911万元的52.5%，超平均进度2.5个百分点，超支852万元；较上年同期增支967万元，增长5.7%。其中：一般公共预算支出11190万元，占变动预算数25376万元的44.1%，短平均进度5.9个百分点，短支1498万元；较上年同期减支4603万元，下降29.1%；政府性基金支出6617万元，占变动预算数8535万元的77.5%，超平均进度27.5个百分点，超支2350万元；较上年同期多支5570万元，增长532%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入短进度且同比降幅有所扩大。6月底，一般公共预算收入完成10993万元，短进度5.6个百分点，短收1397万元；较上年减收2975万元，同比下降21.3%。主要影响因素有以下几个方面：一是去年天水星火机床有限责任公司补缴房土两税合计2923万元，抬高基数；二是甘肃燧弘人工智能科技有限公司较去年区级减收超1000万元，影响较大；三是受经济环境变化及企业经营成本上升等影响，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，造成一般公共预算收入下降较多。

（二）税务部门收入降幅逐步收窄后有所反弹。税务收入前四个月以来月均下降16%，5月份逐步收窄至-3%，6月进一步扩大至-11.3%，降幅反弹。主要原因一是园区企业整体经济效益下滑，增值税减收冲击整体税收收入。其中，重点税源企业燧弘去年增值税大口径实缴1386万元，今年同期为0。二是去年同期基数过高加剧了今年收入差距。2024年上半年财政收入进度过半，一次性收入达4500万元，其中星火补缴2923万元，海林1600万，此类非经常性收入大幅抬高基数，而今年一次性收入仅岷山厂补缴1600万元，虽弥补部分差额，但缺口依然较大。

（三）一般公共预算支出下行压力持续。6月底，实现一般公共预算支出11190万元，同比下降29.1%，下行压力持续。主要原因一是收入端受经济下行冲击，企业纳税与非税收入双降，可用财力缩水，为维持收支平衡不得不削减非必要项目支出；二是财力结转规模大幅缩减，跨年度结转资金较上年减少2400余万元，限制了财政资金统筹灵活性；三是上级转移支付规模收紧，较上年减少2000万元，直接削弱了基础设施建设等领域的投入能力，加剧地方财政收支平衡压力，多重因素共同导致支出规模压缩。

（四）重点监控纳税企业税收整体大幅下降。6月底，8户重点监控纳税企业税收下降42.11%，降幅较上月扩大37.4个百分点，较一季度扩大35.5个百分点。主要是天水星火机床有限责任公司税收从上年同期3586万元变为 -7万元，大幅拉低合计数，使得整体收入基数锐减。其余多数企业税收有增长，仍难弥补缺口。

四、2025年工作措施

上半年，开发区一般公共预算收支面临压力。接下来，我们要以全市财政工作思路为航向，聚焦财源挖潜，紧盯重点企业、项目税收，优化支出结构，强化收支统筹，全力改善财政运行状况 ，着力做好以下工作：

一是强化税源动态管控，联合税务部门实行“重点企业周监测、中小税源月排查”机制，对园区内的重点税源企业进行跟踪服务和监控，摸清税源底数，确保税源应收尽收。二是会同税务部门成立专项工作组，开展税收清欠工作，对欠税企业加大清缴力度，确保税款及时足额入库。三是规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。四是强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。五是积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图        

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图