一、3月份财政收支完成情况

（一）财政收入完成情况。3月份，经开区大口径财政收入完成2917万元，占年初预算月进度的75.5%，短月进度946万元。较上月增收870万元，增长42.5%；较上年同月减收604万元，下降17.2%。

一般公共预算收入完成1694万元，占年初预算月进度的82%，短月进度371万元。较上月增收884万元，增长109.1%；较上年同月减收399万元，下降19.1%。

分部门完成情况：税务完成2863万元，占年初预算月进度的75.1%，短月进度950万元。较上月增收1125万元，增长64.7%；较上年同月减收626万元，下降17.9%；财政完成54万元，占年初预算月进度的107.1%，超月进度4万元。较上月减收255万元，下降82.5%；较上年同月增收22万元，增长68.8%。

（二）财政支出完成情况。本月完成财政总支出2941万元，占变动预算数月进度的122.2%，超月进度534万元。较上月增支915万元,增长45.2%；较上年同月减支2291万元，下降43.8%。其中：一般公共预算支出完成2941万元，占变动预算数月进度的139.2%，超月进度829万元。较上月增支2132万元，增长263.5%；较上年同月减支2291万元，下降43.8%；政府性基金支出完成0万元，短月进度292万元。较上月减支1217万元，下降100%。

二、3月份累计完成情况

（一）财政收入完成情况。截止3月底，经开区大口径财政收入完成9834万元，占年初预算46359万元的21.2%，短平均进度3.8个百分点，短收1756万元。较上年同期减收1504万元，下降13.3%。一般公共预算收入完成4414万元，占年初预算24780万元的17.8%，短平均进度7.2个百分点，短收1781万元。较上年同期减收1373万元，下降23.7%。

税收收入完成8917万元，占年初预算41066万元的21.7%，短平均进度3.3个百分点，短收1350万元。较上年同期减收1839万元，下降17.1%；非税收入完成917万元，占年初预算5293万元的17.3%，短平均进度7.7个百分点，短收406万元。较上年同期增收335万元，增长57.6%。

分部门完成情况：税务完成9264万元，占年初预算45754万元的20.2%，短平均进度4.8个百分点，短收2175万元。较上年同期减收2035万元，下降18%；财政完成570万元，占年初预算605万元的94.2%，超平均进度69.2个百分点，超收419万元。较上年同期增收531万元，增长1361.5%。

（二）财政收入结构及比重。一般公共预算收入4414万元。其构成主要是，（1）按部门构成分：税务4399万元，占一般公共预算收入的99.7%，占税务总收入的47.5%；财政15万元，占一般公共预算收入的0.3%，占财政部门组织总收入的2.6%。（2）按收入项目分：税收收入4092万元，占比92.7%；非税收入322万元，占比7.3%。

分部门收入构成结构是：（1）税务税收收入8917万元，占税务总收入的96.3%，非税收入347万元，占税务总收入的3.7%；（2）经营性税收7699万元，占税务总收入的83.1%，财产性税收1218万元，占税务总收入的13.1%。（3）财政100%为非税收入，其中行政性收费收入5万元，占财政总收入的0.9%；国有资源（资本）有偿使用收入10万元，占财政总收入的1.7%；国有资本经营预算收入13万元，占财政总收入的2.3%，政府性基金预算收入542万元，占财政总收入的95.1%。

（三）财政支出完成情况。截止3月底，实现财政总支出6614万元，占变动预算数28885万元的22.9%，短平均进度2.1个百分点，短支607万元；较上年同期减支1311万元，下降16.5%。其中：一般公共预算支出5397万元，占变动预算数25350万元的21.3%，短平均进度3.7个百分点，短支941万元；较上年同期减支2100万元，下降28%；政府性基金支出1217万元，占变动预算数3535万元的34.4%，超平均进度9.4个百分点，超支333万元；较上年同期多支789万元，增长184.3%。

三、财政预算执行的主要特点

（一）一般公共预算收入同比降幅超两成。3月底，一般公共预算收入完成4414万元，同比下降23.7%，下行压力持续。主要原因一是园区重点企业欠税较重，仅光轩一家欠税800多万；纳税50万以上的60户企业，税收下降超过30户，下降比例超50%；二是2024年12月颁布新政策，商品房交易税率降低导致契税减收较多；三是受经济环境变化及企业经营成本上升等因素影响，经开区企业整体经济效益较上年同期有所回落，尤其对增值税形成明显减收效应。

（二）税务部门收入持续承压，月均降幅18%。3月底，税务部门组织的收入完成9264万元，同比下降18%。税务收入连续三月同比降幅18%，下行趋势稳固。分税种来看，增值税下降较为显著，同时影响其附加税种同比下降，其中城维税下降47.2%、教附下降48.2%、地方教附下降48.4%；房产交易量下降，办证减少，与去年同期比契税等下降也较为明显；同时今年税收新增因素较少，造成收入降幅较大。

（三）一般公共预算支出增速大起大落。3月底，实现一般公共预算支出5397万元，同比下降28%。一季度一般公共预算支出呈断崖式波动，首月激增990.7%末月下降28%，增速大起大落、剧烈分化。主要原因是一是去年拨付供暖补助资金2000万元、拨付园区项目运营补助资金合计2000万元、拨付园区基础设施建设、集中供热排放改造、市政维护资金及其他工程项目资金2000余万元。因工程进度问题，今年仅拨付以上项目资金合计2660余万元；二是2023年结转到2024年的可用财力比较大，2024年到2025可用财力结转较少；以及一般公共预算收入减收，相应压缩支出。

（四）重点监控纳税企业税收降幅持续收窄。3月底，8户重点监控纳税企业税收同比下降6.6%,较1月份-51.1%收窄了44.5个百分点，较2月-47.4%收窄了40.8个百分点。其中，中航天水飞机工业、省五建集团3月当月大口径税款入库1198万元、150万元，对降幅持续收窄起到积极作用。

四、2025年工作措施

截止3月底，一般公共预算收入完成4414万元，同比下降23.7%，减收1373万元，在一季度全市排名中位列第4。接下来，我们仍要以全市财政工作思路为航向，着力做好以下工作：

（一）强化税收征管，积极培植财源。利用信息化手段加强税源监控，做好重点税源分析，对重点行业、企业和项目实施跟踪管理。加大欠税清缴力度，严格税收执法，确保税收应收尽收。同时，通过税收优惠等方式，扶持新兴产业、小微企业发展，推动产业结构升级，培育新的经济增长点和税源。

（二）规范非税收入征管。明确非税收入项目的征收范围、标准和程序，严格按照规定收取。加强对国有资源（资产）有偿使用收入、行政事业性收费等非税收入的管理，防止非税收入流失。

（三）强化预算执行约束，优化支出结构。严格按照预算安排支出，严禁超预算或无预算支出，确保预算的严肃性和刚性。优先确保基本民生、公共服务等重点领域的支出需求，削减非必要支出，提高资金使用效率。

（四） 积极争取上级转移支付。主动与上级政府和财政部门沟通，争取更多的一般性转移支付和专项转移支付，以缓解财政压力，弥补一般收入不足的缺口。

图一：天水经济技术开发区大口径财政收入分月完成情况图

图二：天水经济技术开发区大口径财政支出分月完成情况图  

图三：天水经济技术开发区大口径财政收入分月增长变化情况图

图四：天水经济技术开发区财政支出分月增长变化情况图

图五：天水经济技术开发区一般公共预算收入分月增长变化情况图

图六：天水经济技术开发区一般公共预算支出分月增长变化情况图

图七：天水经济技术开发区大口径财政收入分部门构成图

图八：天水经济技术开发区大口径财政收入分级构成图