关于天水经济技术开发区2015年财政预算执行情况和2016年预算草案的报告（书面）

2016月1月13日

天水经济技术开发区财政局局长  秦为彤

2015年，在市委、市政府的高度重视和开发区管委会的正确领导下，开发区财政工作坚持稳中求进的总基调，以提高经济发展质量和效益为中心，主动适应经济发展新常态，积极应对经济下行压力持续加大、财政收入由高速增长转为中低速增长等形势，紧紧围绕管委会确定的工作目标，确保财政收入良性增长，着力保障重点支出需求，规范预算管理公开透明，加快财政改革，坚持依法理财，财政运行情况良好，全面完成了各项财政工作任务，有效保障了开发区经济稳中有升、稳中提质。

一、2015年财政预算执行情况

2015年，开发区大口径财政收入完成65005万元，占年初预算57751万元的112.6%，占奋斗目标6亿元的108%，超收5005万元。较上年增收14787万元，增长29.4%。一般公共预算收入完成20289万元，占年初预算17549万元的115.6%，占奋斗目标18964万元的107%，超收1325万元。较上年同期增收5118万元，增长33.7%。政府性基金收入完成28533万元，占年初预算的104.3%，较上年同期增长19.7%。

分部门完成情况：国税完成11043万元，占年初预算9420万元的117.2%，占奋斗目标10500万元的105%，较上年同期增长27.8%；地税完成15646万元，占年初预算14362万元的108.9%，占奋斗目标15600万元的100.3%，较上年同期增长20.4%；财政完成38316万元，占年初预算33969万元的112.8%，占奋斗目标33900万元的113%，较上年同期增长34%。

财政支出累计完成61502万元，占变动预算数63022万元的97.6%，较上年增长37%，同口径增长20.3%。其中：一般公共预算支出31784万元，占变动预算数32668万元的97.3%，较上年增长42.8%，同口径增长22.6%；政府性基金支出29718万元，占变动预算数30354万元的97.9%，较上年增长31.4%，同口径增长18.9%。

二、2015年主要工作

（一）保增长、促转型，推动经济平稳运行。过去的一年，经济发展进入新常态，面临形势复杂严峻，在工业经济增速回落以及落实结构性减税政策等因素直接影响财政增收的大背景下，开发区财税部门科学合理的制定收入目标，狠抓任务落实，财政经济呈现平稳发展的态势。一是收入规模不断壮大。财税部门切实加强重点企业、重点行业、重点项目、重点税源征管，增强财税运行调控的前瞻性和有效性。2015年，大口径财政收入达到6.5亿元，总额全市排名第四位，增幅排名第二位，一般公共预算收入突破2亿元，总额全市排名第五位，增幅排名第一位。其中：税收收入完成25799万元，较上年增长22.6%。非税收入完成39206万元，同比增长34.4%。二是保障能力持续提升。以财政政策为导向，用足用好各类经济扶持政策，充分发挥财政推动经济的杠杆作用，着力培植财源，优化经济结构，促进经济平稳较快发展。梳理和研究各类政策措施，主动与上级部门对接，加强与项目单位协同配合，全力争取项目扶持和资金支持。2015年开发区争取中央、省、市各类专项补助资金累计达8719万元，同比增长39%。2015年开发区没有均衡性转移支付。

（二）抓重点、强基础，推进园区建设发展。坚持“统筹兼顾、突出重点、有保有压”的原则，紧扣开发区“十二五”规划主题，加大财政政策和资金的支持力度，着力推进产业协调发展和转型跨越。全力推动园区建设，全年支持社棠工业园基础设施建设2.04亿元、卷烟厂异地技改项目建设6500万元、贴息资金2384万元；采取可持续发展的财政资金运作模式，投入开发区投资公司2000万元、安排1000万元贷款贴息，缓解中小企业资金困难的问题；拨付企业建设补助资金446万元、工业企业发展资金1651万元，支持企业技术改造、科技创新和中小企业上规模、上水平；补助供热项目1000万元，支持循环经济发展；围绕增容扩区方案，安排规划前期费300万元；拨付园区市政、环卫等资金672万元，切实改善了园区环境面貌；投入180万元，建立开发区电子政务系统；认真贯彻结构性减税及国家退税政策，落实增值税固定资产抵扣资金2400万元，出口退税960万元，支持企业做大做强。

（三）  推改革、精管理，提升科学理财水平。根据新《预算法》和市财政确定的重点改革任务，围绕改革重点抓落实，按照时间节点抓推进，加强组织协调，加快改革进程。一是加快构建全口径预算体系。完善国有资本经营预算编制，加大政府性基金、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，构建一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算有效衔接的全口径预算管理体系。二是改进预算管理和控制方式。建立跨年度预算平衡机制，硬化支出预算约束。试编三年中期财政滚动规划。三是健全透明预算制度。部门预决算细化公开到支出功能分类的项级科目，并积极推进“三公”经费公开。四是全面实施国库集中收付改革。开展上级对接、搭建平台、软件培训等工作，做好软件公司和银行的协调，规范财政收支管理，确保开发区国库集中支付改革开局良好。五是规范政府债务管理。加强政府性债务源头管理，规范举债程序和资金用途。构建政府性债务风险预警机制，健全偿债准备金制度，控制和防范政府性债务风险。六是提升监督管理水平。积极盘活财政存量资金，注重绩效管理，加强专项资金监督检查，覆盖资金和运行全过程的财政监督机制不断健全。在积极配合审计工作的同时，加强单位财政资金专项检查，确保了财政收入的及时足额上缴及资金使用的安全高效。

2015年财政工作虽然总体情况良好，但还存在着一些不容忽视的困难和问题，主要是：一是受经济下行压力大，回升势头趋缓，一次性收入占比较高，影响财政增收后劲不足。二是开发区财政运转以来连续6年的高增长，造成任务基数较高。三是政府性债务包袱较重。2015年，按照省市要求，开发区消化暂付款30%即10078万元，由于财力有限资金短缺，仅完成4239万元，累计挂账29353万元，年末市级欠款3.39亿元。四是单位性质尚未理顺、人员不足、监督职能缺失致使财政精细化管理水平有待提高等。这些困难和问题，我们将采取切实有效措施，通过强化管理，推进改革，不懈努力，逐步加以解决。

三、“十二五”回顾与“十三五”展望

开发区财政自2010年成立以来，经历了从无到有、从小到大的发展过程，“十二五”期间，财税部门积极作为、精准发力，在促进开发区经济跨越发展中发挥着重要的作用，谱写了财政发展的新篇章。一是综合实力迈上新台阶。“十二五”时期大口径财政收入累计完成18.9亿元，由2010年的0.21亿元增长到2015年的6.5亿元，年均增长99%；一般公共预算收入累计完成5.6亿元，由2010年的0.04亿元增长到2015年的2亿元，年均增长119%；财政支出累计完成19.9亿元，由2010年的0.77亿元增长到2015年的6.2亿元，年均增长52%。二是经济发展进入新阶段。支持工业经济，巩固发展主体财源。积极扶持企业基础设施建设资金2.1亿元，支持工业企业发展3.37亿元；多渠道筹措建设资金8.3亿元，贴息资金8357万元，支持园区基础设施建设；加强项目谋划和编报，争取项目及补助资金7亿元、上级借贷资金3.5亿元，扶持开发区经济快速发展；打造融资平台，成立开发区投资公司并投入资金2000万元。三是财政改革取得新突破。财税管理体制全面理顺、预算编制改革进一步深化、国库集中支付启动实施，政府采购不断完善，累计实现政府采购额723元，节约财政资金31万元。加强非税收入征管，实现非税收入总额11.67亿元。建立健全化解债务机制，累计化解财政债务2.28亿元，财政风险得到有效控制。

展望“十三五”，开发区财政将迎来新跨越、新发展，财政收支规模不断壮大，财政综合实力不断增强。到“十三五”末，大口径财政收入力争达到10.5亿元，年均增长10%；一般公共预算收入力争达到4亿元，年均增长15%；财政支出达到10亿元，年均增长10%。

四、2016年财政预算安排情况

2016年开发区财政收支预算安排的基本思路是：收入预算坚持实事求是、积极稳妥。与经济社会发展水平相适应，与财政政策相衔接。税收收入充分考虑经济运行预期，结合营改增、消费税等税收制度改革，以及其他政策性因素，分税种科学测算、合理安排；非税收入结合2015年预算执行情况，结合实际分项测算安排。支出预算坚持量入为出、有保有压。按照国家、省、市、管委会的决策部署，体现积极的财政政策，调整优化财政支出结构，统筹安排使用本级收入和上级转移支付补助，在保证基本公共服务合理需要的前提下，重点保障创新驱动、重大基础设施建设、各项改革政策落实，从严控制一般性支出。盘活存量、用好增量，努力在转型升级、转换动力、破解矛盾、补齐短板上取得新进展。

根据上述思路结合开发区实际，2016年开发区大口径财政收入确保实现7.48亿元，较上年同期增长15%；其中：一般公共预算收入确保完成2.7亿元，同比增长35%。按照“量入为出、收支平衡”的原则，当年一般公共支出预算相应安排2.7亿元。

财政支出预算安排的重点：一是保障机关事业单位人员基本工资、津贴补贴、基本养老金、医疗保险、住房公积金、晋级晋升、增人增资及离退休人员离退休费等。二是保障机构正常运转。三是坚持调结构、促改革，推动新兴产业发展及传统产业优化升级，支持重点领域和财税体制改革。四是合理保障管委会确定的重大项目及重点工作，支持工业经济、环境保护、智慧园区、电子政务等。五是全力扶持企业建设及发展补助，落实开发区企业贷款贴息、工业企业扶持、质量及“10强20户”奖励机制。六是重点向“扩区增容”倾斜。七是将消化债务列入预算，逐步减少债务负担等。今年，全市财政收入增幅为10%，根据开发区规划目标和“十三五”发展需要，确定了今年开发区收入增幅，安排虽然较高，但是支出压力加大了收支缺口，收支矛盾仍十分突出，一些项目在预算中难以足额安排，必须通过增收节支、争取上级补助来解决。

2016年开发区“三公”经费预算为15万元，全部为公务用车经费。由于公务车改革，2016年公务车经费预算比2015年下降6.83万元。

开发区管委员会2016年批准的一般公共预算支出30430万元,政府性基金支出27372万元。

支出分科目情况：

1、一般公共预算支出

一般公共服务支出19752万元；

公共安全支出20万元；

教育支出1469万元；

社会保障和就业支出186万元；

医疗卫生和计划生育支出35万元；

城乡社区事务支出4030万元；

资源勘探信息等支出3168万元；

国土海洋气象支出20万元；

住房保障支出50万元；

预备费780万；

债务付息支出63万元；

其他支出857万元。

2、政府性基金支出

城乡社区事务支出27213万元；

资源勘探信息等支出65万元；

其他政府性基金支出94万元。

    五、2016年财政重点工作

2016年是实施 “十三五”规划的开局之年，做好财政工作，事关全局。开发区财政将继续坚持稳中求进的工作总基调，加快建立现代财政制度，努力适应新常态下财税运行环境的新变化，紧紧围绕财政工作目标，采取切实有力措施，开拓进取，扎实工作，重点抓好以下四个方面：

（一）以科学发展为方向，促进经济健康持续发展。围绕开发区“十三五”规划，进一步加大政策扶持、资金引导，优化服务力度，全力支持 “增容扩区”和工业企业出城入园，树立集群发展理念，支持企业自主创新，推动经济发展方式转变。一是用足用好支持企业发展的各项政策。积极发挥财政政策在优化结构、推进科技创新、帮助企业攻坚克难等方面的导向作用，梳理各类政策，争取扶持资金，加快推进企业转型升级步伐。二是积极发挥财政资金的引导作用。整合各类财政资金，找准财政资金扶持切入点，重点加大对经济转型发展重点领域和培育规模以上工业企业的支持力度。完善中小企业融资担保平台，扩大投融资规模和实施财政贴息政策，在资金投入上更加注重经济增长的质量、效益和可持续性，更加注重科技创新和发展资源节约型经济，致力增强经济发展后劲，培植优质税源。

（二）以加强征管为抓手，确保财政收入提质增量。认真分析财税收入形势，研究实施提高收入质量政策措施，促进财税收入增长从任务性向预期性转变，挖掘财政增收潜力，有效堵塞税收漏洞，确保应收尽收。一是加强税收收入监控。不断完善收入征管措施，继续推行财税部门收入分析联席会议制度和财政预算执行情况通报分析制度，加强对重点税源的监控，严防税收流失，确保税收收入稳步增长。二是强化非税收入管理。完善非税收入收缴管理系统，提高非税收入对财政贡献，努力做到应收尽收、及时入库。三是确保财政增收基础。注重提高税收比重，实现财政收入质效双收。加强行政事业单位国有资产处置、出租、国有资产经营性收益等征收管理，保证各项收入及时足额入库。

（三）以推进改革为驱动，适应经济发展新常态。进一步建立健全预算编制、执行、监督、绩效评价和信息公开“五位一体”的预算管理机制。精心编制三年中期财政规划，统筹各项财政资金，细化部门预算编制，改进年度预算控制方式；建立资金管理的有效机制，推进预算管理与资产管理、绩效目标管理的有机结合，加强绩效评价结果的应用，将评价结果作为项目预算安排的重要依据，提高财政资金的使用效益和效率；严格限定政府举债程序和资金用途，将政府债务纳入全口径预算管理；继续规范各类税收优惠政策，巩固清理整顿财政专户成果，进一步压减专户数量及结余资金；完善财政预决算信息公开制度，提高认识，加强引导，深入推进财政预决算及“三公经费”信息公开；完善国库集中收付制度，提高直接支付覆盖面，推进部门预算、公务卡、政府购买公共服务改革，继续规范暂存款、暂付款管理，积极清缴财政借款。

（四）以强化监管为根本，提高财政工作管理水平。认真贯彻《预算法》、《监督法》，努力提高依法理财水平；高度重视审计、监察和社会监督，认真抓好有关问题的整改落实；建立以绩效目标为导向的专项资金管理机制，提高专项资金使用效益，夯实预算绩效管理基础；盘活财政存量，用好财政增量，建立结余结转资金定期清理机制；严格各单位财政资金使用，对资金使用效益进行评估，把财政监督贯穿于财政业务管理和资金运行的全过程。同时，深入推进财政反腐倡廉建设，堵塞管理漏洞，严防违法违纪行为发生。