一、单位基本概况

（一）主要职能

 开发区财政局主要职责为：综合管理开发区财政收支和财政改革；负责国家财政、财务、会计等有关财经法律法规在开发区的贯彻执行，指导企业财务工作，配合有关部门组织开发区财会人员的培训；负责编制开发区财政预决算，年度预算执行，预算调整，并报市财政局备案；负责开发区建设资金与专项资金的筹集，并对其使用进行管理，监督和考评；负责开发区财政资金与专项资金的筹集、调拨、跟踪分析财政预算执行情况，提出增收节支和平衡财政收支的政策措施和建议；负责开发区经营性国有资产管理和政府采购工作；负责协调与市区财政部门的关系，做好财政收入按比例分配工作；配合相关部门做好财政审计工作；做好与金融、税务部门的联系协调，为开发区企业融资贷款搞好服务。

（二）机构设置情况

 开发区财政局为全额拨款参公管理副处级事业单位，人员编制12人，内设综合科、预算科、国库科三个科室，加挂天水经济技术开发区国库集中支付中心牌子，是天水经济技术开发区管委会的下属单位。目前实有工作人员12名。

二、天水经济技术开发区财政局2017年度部门决算情况说明

（一）收入决算情况。2017年度，收入总计为129.6万元，其中：

1.财政拨款收入129.6万元，其中人员经费92.55万元，信息化建设资金34万元，公用经费3.05万元。较2016 年度决算数增加49万元，增长61%，主要是当年新入职人员4名，组织任命干部1人，增人增资使人员经费增长的原因造成的。

2. 上级补助收入0万元。较2016 年度决算数无增减。

3. 事业收入0万元。较2016 年度决算数无增减。

4.其他收入0万元，较2016 年度决算数无增减。

5.用事业基金弥补收支差额0万元较2016年度决算无增减。

6.上年结转和结余43.12万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完、结转到当年或以后年度按有关规定继续使用的资金，全部为财政拨款结转和结余。

（二）支出决算情况

2017年度，天水经济技术开发区财政局支出为126.64万元。其中：

基本支出136.64万元，较2016 年度决算数71.57万元增加67.07万元，增长90.9%，主要是当年新增人员5人的增人增资因素造成的。

项目支出10万元，较2016 年度决算数20.77或减少10.77万元，或下降51.85%，主要是由于当年信息化建设资金没有形成支出，致使26万元形成了结转结余，而使项目支出下降较大。

（三）财政拨款收入决算情况。

2017年度，开发区财政局财政拨款收入总计129.56万元，与上年相比增加49万元，增长61%。其中：一般公共预算财政拨款收入129.6万元，与上年相比增加49万元，增长61%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比增无增减。增长的原因主要是增人增资较大。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况。

2017年度，开发区财政局一般公共预算财政拨款支出总计146.64万元，与上年相比增加54.30万元，增长58.82%；完成年初预算85.26%，决算数小于预算数的主要原因：信息化建设中客户端安全系统及ＣＡ认证系统由于市财政局统一招标，招标实施相对滞后，使年终结转结余26万元。其中：

1.一般公共服务支出146.64万元，主要用于人员工资、公用经费支出、公车补助、机房升级改造等支出，完成年初预算85%，决算数小于预算数的主要原因是：信息化建设中客户端安全系统及ＣＡ认证系统由于市财政局统一招标，招标实施相对滞后，使年终结转结余26万元。

四、一般公共预算财政拨款基本支出情况说明

开发区财政局2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出146.64万元，其中：

1.一般公共服务支出146.64万元，主要用于人员工资、公用经费支出、公车补助、机房升级改造等支出，完成年初预算85%，决算数小于预算数的主要原因是：信息化建设中客户端安全系统及ＣＡ认证系统由于市财政局统一招标，招标实施相对滞后，使年终结转结余26万元。

1.人员经费92.55万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

2.日常公用经费9.92万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、2017年“三公”经费支出决算说明

2017年“三公经费”预算0.42万元，决算0.42万元，完成年初预算100%，决算数与预算数一致。与上年同期5.8万元相比减少5.38万元,下降92.75%；减少的主要原因：公车改革，车辆运行费降低。

1、因公出国（境）经费支出情况

2017年我单位因公出国（境）费用0万元。较上年无增减。

因公出国（境）组团情况：本年度本单位使用公共预算财政拨款安排的出国（境）团组织0个，共有0人；参加其他单位组织的出国（境）团组0个。

2、公务用车购置和运行费支出情况

2017年我单位公务用车购置费0万元，较上年无增减。

2017年我单位公务用车运行费0.42万元，较上年增减少5.38万元，下降）92.75%，变动原因为：公车封存，运行费减少。

3、公务接待费用支出情况

2017年本单位公务接待费0万元，较上年无增减。

其中国内公务接待共0批次，接待人次0人，较上年无增减。国外公务接待共0批次，接待人次0人，较上年无增减。

公务用车保有量1辆、为核定保留的一般公务用车，车辆暂借开发区管委会办公室。

六、机关运行经费支出情况

本单位2017年度机关运行经费支出9.92万元，比 2016年22.26减少12.34万元，降低55.4%。主要原因是：公车封存，公务用车运行费减少。

七、政府采购支出情况

本单位2017年度政府采购支出总额14.2万元，其中：政府采购货物支出4.2万元、政府采购工程支出10万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

八、国有资产占用情况

截至2017年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

九、预算绩效情况

2017年度部门决算绩效分析说明  

（一）预算编制及执行情况所占权重为100，实际得分为86分

1．预算编制的准确完整性所占权重为30，实际得分为30分

（1）单位本年度财政拨款收入预算金额为129.5万元，财政拨款收入决算金额为129.5万元，计算得出财政拨款收入预决算差异率为0，故此项得分为满分10分。

（2）单位本年度非财政拨款收入预算金额为0万元元，决算金额为0万元元，计算得出非财政拨款收入预决算差异率为0，故此项得分为满分10分。

（3）年初结转和结余预算数为26，决算数为26万元，故此得满分5分。

（4）人员经费年初预算数为84.2万元，决算数数为84.2，故此项的满分3分。

（5）公用经费年初预算数为9.9万元，决算数数为9.9，故此项的满分2分。

2．预算执行的有效性所占权重为40，实际得分为33分

（1）单位本年度基本支出人员经费预算金额为84.2万元，决算金额为84.2万元，计算得出基本支出预决算差异率为0，故此项得分为分10分。

（2）单位本年度基本支出公用经费预算金额9.9万元，决算金额为9.9万元，计算得出基本支出公用经费差异率为0，故此项得分为满分5分。

（3）财政拨款结转结余预算为26万元，决算金额为26万元，计算得出年结转和结余率为20%，故此项得分8分。

（4）财政拨款结转和结余上年年末数0.6元，本年年末未数为26，得变动率为4054%，得分0分。

（5）本年财政收回存量资金数为0，上年财政拨款结转和结为余0，故此项得满分5分。

（6）三公经费本年预算数为8.7万元，决算数为8.7万元元，得差异率为0，故此项得满分5分。

3．预算编制及执行的规范性权重为10，实际得分为10分

单位本年度项目支出10万元，其中工资福利支出0元，离休费0元，退休费0元，住房改革支出0元，所以项目支出中开支在职人员及离退休经费比重为0，故此项的满分10分。

（二）财务状况所占权重为15，实际得分为15分

1、资产状况所占权重为7，实际得分7分

单位资产往来变动率为-100%，小于0，故此项得分为满分7分。

2．负债状况所占权重为8，实际得分8分

（1）单位本年度负债总计年初金额42.49万元，负债总计年末金额0.1万元,计算得出负债类来往变动率为负值，故此项得分为满分6分。

（2）单位本年度事业单位借款年初金额0万元，事业单位借款年末金额0万元，故此项得满分2分。

（三）人员情况所占权重为5，实际得分为4分

（1）经计算在职人员控制率在100%，在100%以下，得满分3分。

（2）其他人员增减率，单位没有其他人员，得满分1分。

（3）一般公共预算拨款（补助）开支在职人员数本年数为12，上年数为7，得一般公共预算财政拨款（补助）人员增减率为71.43%，故此项得分0分。

分析评价表 

为进一步加强部门决算分析利用，提高部门决算公开质量，发挥决算对预算的反映和促进作用，加强对预算执行结果的分析评价，根据财政预决算公开有关要求和决算报表修订情况，财政局完成了部门决算分析评价表。

本套分析表分为以下部分：收入支出预、决算对比分析评价表；收入支出结构分析评价表；项目资金收入支出分析评价表；收入支出上下年度对比分析评价表；财政拨款收入支出上下年度对比分析评价表；年末结转和结余、事业单位基金结余分析评价表；人均支出分析评价表；机构和人员增减变动分析评价表；资产负债变动情况分析评价表。

十、相关专业名词解释

1.财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位以前各年度收支相抵后，按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补当年收支缺口的资金。

6.上年结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按有关规定继续使用的资金。

7.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）派驻派出机构（项）：指由纪检监察部门负担的派驻各部门和单位的纪检监察人员的专项业务支出。

8.结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金。

9.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

10.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

11.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

12.经营支出：指事业单位在业务之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.“三公”经费财政拨款支出：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。其中，因公出国（境）费指单位工作人员公务出国（境）的往返机票费、住宿费、伙食费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位购置公务用车支出及公务用车使用过程中所发生的租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

14.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料以及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    附件：2017年开发区财政局部门决算公开表