项目名称：2023年省级第一批新增建设用地有偿使用费切块资金

项目主管部门：天水市自然资源局

         评价实施部门：天水市自然资源局秦州分局

         评价机构名称：天水市自然资源局秦州分局

天水市自然资源局秦州分局

2024年7月

报告摘要

一、项目基本情况

二、项目绩效目标

三、评价基本情况

四、评价结论和绩效分析

五、绩效评价指标分析

六、存在问题及原因分析

七、项目主要经验及做法

报告正文

一、项目基本情况

（一）项目立项背景。

按照自然资源工作的方针和决策部署，履行全民所有土地、矿产、森林、草地、湿地、水等自然资源所有职责和所有国土空间用途管制职责，并根据要求委托相关单位进行勘测、规划等。自然资源部门负责编制土地、矿产、森林、草地、湿地等资源的规划并组织实施，监督指导各项自然资源合理利用与保护，推动自然资源领域科技发展。新增建设用地土地有偿使用费切块资金用于基本农田建设、土地整理、耕地开发、基本农田保护和土地整治管理，根据工作需要，可用于不动产统一登记、规划编制、国土变更调查等其他业务支出。

1、根据《自然资源部办公厅关于开展2021年度全国国土变更调查工作的通知》（自然资办发[2021]68号）文件，开展2021年度秦州区国土变更调查工作，全面掌握秦州区2021年度的地类、面积、属性及相关图层属性信息的变化情况，更新县级国土调查数据库，形成年度变更增量包，逐级报省级和国家级核查后，更新形成2021年度国家级国土调查数据库。通过调查、统计和分析，掌握2021年度永久基本农田变化，建设占用农用地、耕地非粮化、耕地非农化状况，设施农用地变化，25度和15度以上坡耕地变化，耕地资源质量分类变化情况，农村建房、临时用地、批而未用土地、退耕还林、围填海、足球场、高尔夫球场、光伏用地和农业结构调整以及难以或不宜长期稳定利用的耕地等变化状况，各类自然保护区及生态保护红线范围内的土地利用变化状况，土地整治、高标准农田、增减挂钩等项目的实施状况，空间规划的实施状况等有关情况。

2、通过开展耕地资源质量分类年度更新与监测工作，全面掌握县域内年度耕地现状变化及耕地质量建设引起的耕地质量变化情况，保持耕地质量分类数据的现势性，为落实耕地数量、质量、生态“三位一体”保护提供支撑。

（二）项目预算安排及使用情况。

资金来源为2023年省级第一批新增建设用地有偿使用费切块资金（甘财资环【2023】34号）共下达资金64万元，其中耕地资源质量分类年度更新与监测工作总投资14.4万元，实际支付14.4万元，2021年度国土变更调查49.56万元，实际支付49.56万元。

（三）项目计划内容及实施情况。

1、以“三调”耕地资源质量分类成果，以及2020年度国土变更调查成果为基础，结合2020年度所有土地整治、高标准农田建设等项目竣工验收资料，开展2020年度耕地资源质量分类年度更新与监测工作，生成2020年度耕地资源质量分类年度更新数据包。耕地资源质量分类年度更新范围包括新增和减少耕地、坡度变化引起的耕地面积增减的耕地、二级地类发生变化耕地、新增和减少可恢复为耕地和恢复属性发生变化的土地，以及通过土地整治、高标准农田建设等项目实施质量发生变化的耕地和可恢复为耕地的土地。耕地资源质量年度监测范围为更新范围外的耕地。更新耕地资源质量分类数据库，建立耕地资源质量分类更新数据库，形成耕地资源质量分类年度更新分析报告。

2、2021年国家下发了秦州区年度变更调查图斑，按照《国土变更调查技术规程》要求形成国土调查成果资料、包括影像、图形、权属、文字报告等，2023年1月向省级报送了2022年度秦州区变更调查数据成果。主要成果：1、遥感监测成果；2、外业调查成果；3、数据库成果；4、图斑信息核实表；5、各类统计表；6文字成果。

（四）项目组织管理。

秦州区耕地资源质量分类2020年度更新工作及2021年度国土变更调查由天水市自然资源局秦州分局组织实施，均委托天水市自然资源勘测规划研究院有限公司具体承担。为保证此项工作的顺利开展，保证成果的科学性、实用性和可操作性，天水市自然资源勘测规划研究院有限公司组织人员成立了耕地资源质量分类技术小组，负责完成秦州区耕地资源质量分类年度更新工作具体工作。天水市自然资源局秦州分局抽调技术人员配合资料收集、外业调查、成果分析、成果检查等工作。

二、项目绩效目标

总体绩效目标：严格按照项目资金管理有关规定，加强资金监管，做到专款专用；按照项目实施进度，按时支付项目资金，完成2021年度全国国土变更调查及耕地资源质量分类成果更新与监测工作。

通过开展耕地资源质量分类年度更新与监测工作，全面掌握耕地现状变化及耕地质量建设引起的耕地质量变化情况，保持耕地质量分类数据的现势性，为落实耕地数量、质量、生态“三位一体”保护提供支撑。

三、评价基本情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

通过对项目资金情况进行绩效评价，了解掌握项目预算执行情况及项目实施绩效，总结项目管理经验，完善项目资金管理，不断提高资金支出决策水平和资金使用效率。

本次绩效评价以具体的项目为评价单位，一项一评价。做为2023年度预算执行情况绩效自评工作的印证材料和基础数据，上报天水市自然资源局，由天水市自然资源局统一上报。

（二）绩效原则、评价指标体系、评价方法等（详述绩效评价指标、指标解释、评价标准、指标权重、数据来源、证据收集方式等。）

本次绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准参照《甘肃省省级预算绩效管理办法》、《甘肃省省级项目支出绩效单位自评工作规程》的相关规定执行。

（三）评价对象与范围。

评价对象为耕地资源质量分类年度更新与监测工作及2021年度甘肃省国土变更调查。

（三）评价依据。

（1）《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）；

（2）《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10号）；

（3）项目单位职能职责、项目工作计划，项目实施（建设）方案；

（4）相关预算管理制度、财务管理办法，财务会计资料；项目绩效评价（自评）报告等相关资料。

（四）评价原则、评价方法。

（1）科学规范、公正公开；

（2）绩效相关、突出成效。

（五）绩效评价指标体系

依据《财政部关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔2013〕53 号）和《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10 号）文件，结合“评价指标的权重根据各项指标在评价体系中的重要程度确定，应当突出结果导向，原则上产出、效益指标权重不低于60%”相关要求，围绕综合性、宏观性和政策性三个层面，紧抓部门履职这一核心要素，符合2023年省级第一批新增建设用地有偿使用费切块资金项目的绩效评价指标体系（包括权重、指标、评分标准，详见附件1）

（六）绩效评价工作过程。

专人负责此项工作，于2024年1月开始收集项目资料，项目负责科室和财务部门共同配合，对取得的项目资料和会计凭证进行梳理、统计，形成了绩效评价的印证材料及数据基础，并根据自评工作规程进行了绩效指标完成情况的检查及分析，填报绩效自评表，并按评分标准进行自评打分，按要求完成自评报告。

四、评价结论及分析

（一）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

天水市自然资源局秦州分局秦州区

2023年省级第一批新增建设用地有偿使用费切块资金综合评价得分表

主要结论：根据决策、过程、产出、效益等方面，对项目支出进行绩效评价体系评分，项目自评得分98分。项目立项规范，目标合理，指标明确，资金落实情况良好，管理制度健全，执行有效，采取了相应的质量检查、验收等必需的控制措施。财务监控有效，资金使用合规，在所有重大方面符合法律法规的规定。项目完成及时，质量达标，在节约成本的同时较好的完成了绩效目标，产生了显著的社会效益和生态效益，群众反响较好。

五、绩效评价指标分析

依据《财政部关于印发〈预算绩效评价共性指标体系框架〉的通知》（财预〔2013〕53 号）和《财政部关于印发〈项目支出绩效评价管理办法〉的通知》（财预〔2020〕10 号）文件，结合“评价指标的权重根据各项指标在评价体系中的重要程度确定，应当突出结果导向，围绕综合性、宏观性和政策性三个层面，紧抓部门履职这一核心要素，设计符合绩效评价指标体系（包括权重、指标、评分标准，详见附件1），

（1）决策指标。一级决策指标权重占比15%，权重分15%，项目立项（权重分值5分）、绩效目标（权重分值5分）、投入管理（权重分值5分）3个二级指标，在二级指标的基础上分配下解6个三级指标（包括立项依据充分性、立项程序规范性、绩效目标合理性、绩效目标明确性、预算编制）,得分15分。

（2）过程指标。一级过程指标权重占比25%，细分资金管理（权重分值10分）、组织实施（权重分值15分）2个二级指标，在此基础上分配下解5个三级指标（包括资金到位情况、预算执行率、财务管理制度健全性等），得分24分。

（3）产出指标。一级产出指标权重占比30%，细分产出数量（权重分值10分）、产出质量（权重分值10分）、产出时效（权重分值10分）、3个二级指标，在此基础上分配下解3个三级指标（包括项目完成率、项目验收合格率、完成及时性），得分30分。

（4）效益指标。一级效益指标权重占比30%，项目效益（权重分值 30分）、在此基础上分配下解2个三级指标（社会效益、满意度），得分29分。

3.绩效评价方式和方法

（1）绩效评价方式。绩效评价的方式主要包括现场评价和非现场评价。根据本次评价对象的具体情况，采取现场评价和非现场评价结合的方式进行评价。现场评价需要绩效评价工作组到现场采取询问、观察、检查、复核等方式对评价项目的有关情况进行核实；非现场评价需要对收集的资料进行整理和科学的分析，经过综合分析得出评价结果，并完成评价报告。

（一）项目决策情况。根据《甘肃省自然资源厅关于印发<2021年甘肃省国土变更调查实施方案>的通知》（甘资办发【2021】75号）文件要求开展2021年度耕地资源质量分类成果和监测工作。

（二）项目过程情况。通过收集资料、新增耕地采样化验、生成更新年度图层，获取年度更新包分类指标数据。

（三）项目产出情况、项目效益情况。（二）绩效分析

1.产出指标

（1）数量指标

完成2021年度国土变更调查数据库一套，提交项目成果资料两套，完成耕地资源质量分类2021年度更新工作1项。

（2）质量指标

通过省厅验收，项目成果合格率100%。

（3）时效指标

项目按时完成率指标，项目按时完成率100%。截止2023年12月31日该项目已全部完成并通过省级验收，项目按时完成率100%。

（4）成本指标

成本完成合理性指标，成本不高于64万元，项目实施过程中成本可控，未出现超预算的现象。

2、效益指标

（1）经济效益指标

加大耕地保护，提高用地效益

（2）社会效益指标

严格控制非农建设占用耕地

3、满意度指标

（1）服务对象满意度指标

服务对象满意度目标值为≥90%，实际完成值为90%。

六、项目主要经验及做法

以“三调”耕地资源质量分类成果，以及2020年度国土变更调查成果为基础，结合2020年度所有土地整治、高标准农田建设等项目竣工验收资料，开展2020年度耕地资源质量分类年度更新与监测工作，生成2020年度耕地资源质量分类年度更新数据包。更新耕地资源质量分类数据库，建立耕地资源质量分类更新数据库，形成耕地资源质量分类年度更新分析报告。

年度更新范围内的新增耕地，按照不同地类和不同坡度进行了实地调查采样化验。通过外业调查获取土层厚度、土壤质地、土壤有机质含量、土壤pH值4个土壤条件指标属性信息。

耕地资源质量分类年度更新范围包括新增和减少耕地、坡度变化引起的耕地面积增减的耕地、二级地类发生变化耕地、新增和减少可恢复为耕地和恢复属性发生变化的土地，以及通过土地整治、高标准农田建设等项目实施质量发生变化的耕地和可恢复为耕地的土地。耕地资源质量年度监测范围为更新范围外的耕地。

七、存在的问题及原因分析

通过对耕地资源质量分类成果的分析，秦州区耕地资源利用主要存在以下几个问题：

1、耕地利用效益较低

秦州区由于水资源的缺乏，所有旱地基本上是靠天吃饭的土地，粮食作物受天气影响大，耕地利用效益较低。2020年度全县耕地中旱地面积为76407.09公顷，占耕地面积的99.94%，且多为无灌溉条件、PH值轻度偏碱，有机质含量略显偏低、地形坡度较大的地。同时大量农民外出打工，撂荒耕地现象较为严重。

2、耕地坡度较大，水土流失严重

秦州区地处黄土高原干旱地区，近年来通过实施土地利用综合整治、坡改梯工程、淤堤坝工程、退耕还林、荒山造林、封山育林等措施改善水土流失现象。但是，由于全县坡耕地面积过大，全县大于15°的坡耕地占耕地总面积的55.90%。许多地方土壤疏松多孔，湿陷性和渗透性较大，水土流失现象仍然严重。